Salario, impuestos, seguridad social
Introducción: tu salario en Múnich, Alemania
Declaración de la renta, salario, deducciones fiscales, número de identificación fiscal: el tema del salario en Múnich no siempre es fácil de entender. Esta página te dará una visión general de los componentes de tus ingresos y de las prácticas salariales alemanas. Encontrarás un enlace a una calculadora de impuestos y mucha más información útil.
Asegúrate de consultar también las útiles fuentes enlazadas.
Salario alemán: lo que debes saber
En Alemania, las cosas pueden ser un poco diferentes de lo que estás acostumbrado. Así es como funciona:
Impuestos y seguridad social:
Antes de que recibas tu nómina final (llamada «salario neto»), se deducen varias retenciones de tu salario bruto. Estas deducciones se dividen en dos categorías: impuestos y cotizaciones a la Seguridad Social.
Impuestos:
Esto incluye cosas como el impuesto sobre la renta, el impuesto eclesiástico (dependiendo de tu religión) y un recargo de solidaridad.
La Seguridad Social:
Estas cotizaciones se destinan a prestaciones como la asistencia sanitaria, el seguro de desempleo y las pensiones.
Tu empresario te lo descuenta por adelantado. Lo que ves en tu nómina es inferior a tu salario bruto, ¡pero estas deducciones son beneficios futuros! En tu categoría fiscal influyen muchos factores, como el matrimonio o tener hijos. Puedes encontrar más información sobre las clases impositivas alemanas y otros tipos de impuestos aquí.
Si eres miembro de determinadas iglesias, tu empresa también transfiere el impuesto eclesiástico a la Agencia Tributaria. Sin embargo, tienes que estar oficialmente inscrito como miembro de la comunidad religiosa para que se aplique el impuesto. Ten en cuenta que no todas las religiones o comunidades tributan, sólo las reconocidas por el Estado.
Esta calculadora del IRPF (página en alemán) te permite obtener una visión general de tus retenciones fiscales y calcular rápidamente tu salario neto a partir de tu salario bruto.
La página web Make it in Germany ofrece una visión completa de temas como el salario, los impuestos y la seguridad social, así como una página dedicada al seguro de enfermedad obligatorio. En la app integreat también puedes encontrar información sobre impuestos y cotizaciones a la Seguridad Social.
El salario mínimo legal en Alemania es actualmente de 12,82 euros.
Aquí puedes comparar tu salario con las tarifas vigentes por categoría profesional:
- https://web.arbeitsagentur.de/entgeltatlas/ (página en alemán)
- https://www.lohnspiegel.de/index.htm (página en alemán)
Importante
Pagar tus impuestos y declarar con exactitud tus ingresos a la Agencia Tributaria («Finanzamt») son obligaciones esenciales en Alemania. La evasión fiscal es un delito grave, y las penas pueden ir desde multas a penas de prisión de hasta 10 años.
Número de identificación fiscal: cómo solicitarlo
Todas las personas que empiezan a trabajar en Alemania reciben un número de identificación fiscal único de 11 dígitos. Sirve como identificador de por vida a efectos del impuesto sobre la renta. Incluso los niños nacidos en Alemania obtienen su propio número de identificación fiscal a los tres meses de nacer. Esto es importante para solicitar más adelante prestaciones como el subsidio familiar («Kindergeld»).
Como trabajas en Alemania, tendrás que facilitar tu número de identificación fiscal en varias situaciones, entre ellas a tu empresa. Si no lo conoces, puedes solicitarlo por escrito a la Bundesamt für Steuern (Agencia Tributaria Federal).
Declaración de la renta: ¡reivindica tus derechos!
El sistema alemán de declaración anual de la renta te permite reclamar diversos gastos que pueden reducir tu factura fiscal. Esto podría dar lugar a una devolución de impuestos o a un menor pago de impuestos a la Agencia Tributaria («Finanzamt»).
Aunque no todo el mundo está obligado a presentar la declaración de la renta, lo mejor es consultarlo con la Agencia Tributaria. A menudo, la declaración de la renta puede dar lugar a un reembolso.
Impuestos específicos de Múnich
Es bueno saberlo: La ciudad de Múnich también cobra impuestos: por ejemplo, el impuesto canino, el impuesto de actividades económicas o las tasas de eliminación de residuos. Aquí puedes obtener ayuda sobre su cálculo, pago y tramitación de un vistazo (página en alemán).
¿Necesitas ayuda para hacer la declaración de la renta?
¿Te resulta abrumador el proceso de declaración de la renta? No dudes en buscar ayuda: la propia Agencia Tributaria de Múnich (Finanzamt) puede responder a tus preguntas. Si no, consíguete un asesor fiscal (Steuerberater) a través de la VLH (Lohnsteuerhilfeverein Vereinigte Lohnsteuerhilfe e.V., página en alemán); eso sí, antes tienes que hacerte socio.
¿Necesitas más información? Consulta este enlace sobre la declaración de la renta, o este otro sobre el estado del bienestar alemán.
La «Integreat App» para Múnich ofrece una visión general del sistema fiscal y la declaración de la renta, así como muchos enlaces útiles.
Más sobre el sistema fiscal
Número de identificación fiscal, deducciones de la Seguridad Social, diferentes clases de impuestos: Hay que acostumbrarse al sistema fiscal alemán. Echa un vistazo para tener una visión general de este importante tema.
